XBRLify: Uw jaarrekening in XBRL of iXBRL Stuur de jaarrekening naar ons op ... en ontvang (i)XBRL retour

 

Het omzetten van uw papier-georiënteerde jaarrekening naar een jaarrekening in XBRL formaat doorloopt de volgende stappen van ons conversieproces:
 
Stap 1 - Analyse : Wij voeren een inhoudelijke analyse uit op de inhoud van de door u aangeleverde jaarrekening. Tijdens deze analyse wordt duidelijk in hoeverre de verschillende posten en toelichtingen in de jaarrekening overeenkomen met de beschikbare elementen in de taxonomie. Eventuele afwijkingen tussen de taxonomie en uw jaarrekening op het gebied van de inhoud en presentatiewijze worden verwerkt in lijn met het door u gekozen conversiescenario.
 
Stap 2 - Tagging : Wij taggen de verschillende posten en toelichtingen uit de jaarrekening conform het door u gekozen conversiescenariod. De tags worden opgenomen in een XBRL instance document. Wanneer u kiest voor de mogelijkheid 'extra' of 'maatwerk' zal ook een zogenaamde preparer extension worden opgesteld. Deze uitbreiding op de taxonomie maakt het mogelijk om de jaarrekening in XBRL formaat meer in lijn te brengen met de inhoud en presentatiewijze van uw papier-georiënteerde jaarrekening.
 
Stap 3 - Validatie : Wij valideren het XBRL instance document ten opzichte van de technische en functionele eisen waaraan de jaarrekening moet voldoen, waaronder de XBRL specificaties, filing rules en business rules. In het geval van een uitbreiding van de taxonomie in de vorm van een preparer extension zorgen wij ervoor dat deze ook voldoet aan de relevante architectuurregels.
 
Stap 4 - Controle : Wij voeren een laatste controle uit op basis van een gerenderde versie van de jaarrekening in XBRL formaat. Hiermee stellen wij vast dat de conversie juist en volledig heeft plaatsgevonden in lijn met het door u gekozen conversiescenario.
 
Na het doorlopen van de laatste stap leveren we de jaarrekening in XBRL formaat aan u op. Daarnaast ontvangt u ook een validatierapport en een gerenderde versie van de jaarrekening in XBRL formaat. U kunt de jaarrekening in XBRL formaat vervolgens via SBR deponeren.

Moeten we nog een deponeringsstuk op papier opstellen?
Dat is niet nodig. De XBRL conversie kan plaatsvinden op basis van de inrichtingsjaarrekening. Bij de conversie kunnen we rekening houden met eventueel gewenste verschillen tussen de inrichtings- en deponeringsjaarrekening op basis van de (wettelijke) vrijstellingen. U hoeft zodoende geen deponeringsstuk op papier op te stellen. Wel dient u aan te geven op welke wijze u de vrijstellingen wilt toepassen.

Kunnen jullie de deponeringsjaarrekening ook voor ons deponeren?
Dit is zeker mogelijk. Indien gewenst, kunnen wij het deponeren van de jaarrekening in XBRL formaat via SBR bij de Kamer van Koophandel voor u faciliteren. Wij monitoren dan het gehele proces voor u, zodat u zeker weet dat u aan de deponeringsverplichting hebt voldaan.

Moeten we de conversie van de jaarrekening vooraf inplannen?
Het is verstandig om tijdig contact met ons op te nemen, zodat we hier rekening mee kunnen houden in onze planning. Alhoewel we altijd zullen kijken wat er mogelijk is, bestaat de kans dat we u niet tijdig kunnen helpen wanneer u dit niet vooraf heeft ingepland.

Kunnen jullie een quality review uitvoeren op de jaarrekening in XBRL formaat?
Jazeker. Wij worden regelmatig gevraagd om jaarrekeningen in XBRL formaat te reviewen nadat deze zijn opgesteld met behulp van software. Op basis van onze ervaring met het converteren van de jaarrekening, weten we precies waar en wanneer onjuistheden of onvolkomenheden optreden. Deze reviews voeren wij vaak uit op verzoek van controlerend accountants.

XBRLify is een dienst van arcrole: specialisten op het gebied van XBRL en digitale jaarverslaggeving. In de afgelopen tien jaar hebben onze medewerkers aan de wieg gestaan van de ontwikkeling van digitale jaarverslaggeving in Nederland met SBR. Wij hebben hierdoor veel ervaring opgedaan met het creëren van XBRL taxonomieën en het omzetten van gegevens naar XBRL formaat voor verschillende XBRL verplichtingen; zowel in Nederland als daarbuiten. Onze medewerkers zijn multidisciplinair opgeleid. Zij combineren hun vaardigheden op het gebied van de (technische) werking van SBR en XBRL met de kennis van jaarverslaggeving die zij hebben opgedaan in de accountancy. Dit zorgt ervoor dat onze medewerkers uitermate geschikt zijn om u te helpen bij het opstellen van digitale verantwoordingsrapportages.